美国司法部贸易欺诈工作组一年内涉及超10亿美元案件，电子烟品牌、进口商和OEM面临供应链追责风险

要点概览

• DOJ Trade Fraud Task Force成立不到一年，涉及超过10亿美元追回金额、处罚、没收资产和公开指控损失。
• 美国贸易执法重点从单纯货物查验，扩展至企业行为和供应链责任。
• DOJ设立Global Trade & Commerce Enforcement Section，加强国际贸易犯罪调查能力。
• 电子烟并非TFTF主要案件来源，但其跨境供应链模式与贸易风险高度相关。
• 品牌方、进口商、OEM和分销商可能面临更高透明度和合规要求。

2Firsts

2026年7月23日

美国司法部（Department of Justice, DOJ）正在强化对跨境贸易欺诈行为的执法能力。贸易欺诈工作组（Trade Fraud Task Force, TFTF）成立不到一年，已经涉及超过10亿美元的追回金额、处罚、资产没收以及公开指控损失。

据美国司法部（DOJ）、Fox News等报道，该专项行动由司法部、国土安全部（DHS）、美国海关与边境保护局（CBP）等机构合作开展，重点调查原产地欺诈、非法转运、错误申报以及关税逃避等贸易违规行为。

需要注意的是，DOJ所称的“10亿美元”包括民事追回金额、刑事追回金额、罚款、资产没收以及公开指控损失，并不代表全部金额已经以现金形式追回。

对于高度依赖全球制造和跨境进口的电子烟行业而言，此次执法体系升级意味着美国监管逻辑正在从产品合规进一步延伸至供应链责任。

美国贸易执法从海关违规走向欺诈追责

长期以来，美国进口监管主要围绕货物申报、关税缴纳和海关合规展开。企业可能因错误分类、文件缺失或申报问题受到处罚。

但TFTF体现出美国执法逻辑的变化。

美国政府正在将部分贸易违规行为纳入更广泛的欺诈调查框架，通过民事追责甚至刑事调查方式，追究企业是否存在故意规避贸易规则的行为。

这一变化意味着，企业面对的风险不再局限于货物是否被海关扣留，而可能进一步延伸至供应链参与方式、商业行为和法律责任。

DOJ建立长期贸易犯罪调查能力

此次事件中另一个重要信息，是美国司法部正在强化处理国际贸易犯罪案件的专门能力。

DOJ在国家欺诈执法局（National Fraud Enforcement Division）内部设立Global Trade & Commerce Enforcement Section（GTCES），负责处理国际贸易欺诈、海关欺诈和进口犯罪相关案件。

与此同时，DOJ和DHS发布《贸易欺诈执法资源指南》（A Resource Guide to Trade Fraud Enforcement），系统梳理包括虚假原产地申报、错误分类、低报价值、非法转运等贸易欺诈风险。

这一变化意味着，美国贸易执法正在从传统海关监管进一步向司法调查体系延伸。

“港口只是起点”：执法范围向供应链上下游扩大

此次DOJ宣布相关成果的发布会在美国海关与边境保护局位于伊利诺伊州Bensenville的集中查验设施举行。

这一安排体现出美国正在加强边境查验与司法调查之间的联动。

美国执法部门强调，进口环节并不是调查终点。未来，调查可能进一步涉及进口商、海关经纪人、分销商以及其他参与供应链交易的企业。

对于电子烟行业而言，这一变化具有直接意义。

过去，一些跨境电子烟商业模式强调“美国品牌+海外制造”。但随着贸易执法加强，美国监管机构可能进一步关注产品制造主体、进口信息来源以及供应链参与方的责任边界。

贸易欺诈重点覆盖原产地、转运和申报问题

根据DOJ公布的信息，当前贸易欺诈执法重点包括：

原产地欺诈

企业可能通过虚假申报产品来源，规避关税、反倾销税或其他贸易措施。

对于跨境电子烟供应链而言，原产地问题尤其值得关注。

例如：海外制造——第三国中转——美国进口。

监管机构可能进一步审查第三国是否发生“实质性改变”（substantial transformation），而不仅是简单包装或转运。

非法转运

美国近年来持续关注通过第三国调整供应链路径，以规避贸易限制的行为。

如果第三国仅承担仓储、包装或简单加工功能，可能无法改变产品原产地认定。

错误申报

包括：

• HS编码错误；
• 产品描述不准确；
• 制造商信息不完整；
• 申报价值不真实。

对于电子烟等复杂产品，准确分类和供应链文件一致性将更加重要。

为什么电子烟行业需要关注？

电子烟并非此次TFTF超过10亿美元案件金额的主要来源，但其产业结构与美国当前关注的贸易风险存在较高关联。

全球电子烟供应链通常涉及海外制造商、OEM/ODM供应商、美国品牌方、进口商和分销商。复杂的跨境链条使企业需要同时面对产品监管和贸易合规要求。

对于电子烟企业而言，原产地申报、制造主体信息、进口文件以及产品分类等问题，可能成为未来监管关注方向。

例如，如果企业通过第三国转运产品，美国监管机构可能审查第三国是否真正发生“实质性改变”（substantial transformation），而不仅是简单包装或物流转移。

美国电子烟监管形成FDA、CBP、DOJ三层体系

美国电子烟监管过去主要集中于FDA，重点关注产品是否获得上市授权、是否符合烟草产品法规以及是否涉及青少年风险。

随着贸易执法体系加强，电子烟企业面临的监管链条正在扩大：

这意味着，电子烟产品进入美国市场不仅需要满足烟草监管要求，也需要确保进口流程和供应链体系具备透明度。

品牌方、进口商和OEM责任边界正在变化

随着美国加强贸易欺诈执法，跨境电子烟产业链中的责任关系可能受到进一步审视。

监管机构可能关注：谁控制产品设计；谁选择制造供应商；谁提供进口资料；谁从销售中获得商业利益。

对于品牌方而言，仅拥有美国品牌身份并不意味着可以完全规避供应链责任。对于进口商和OEM而言，制造记录、原产地文件以及贸易申报准确性的重要性也将进一步提高。

美国跨境电子烟监管进入供应链追责阶段

从FDA产品监管，到CBP进口审查，再到DOJ贸易欺诈调查，美国正在形成更复杂的跨部门监管体系。

过去，监管问题主要集中于：产品是否能够合法销售。未来，监管问题可能进一步关注：产品如何进入美国市场，以及整个供应链是否真实、透明、合规。

对于电子烟企业而言，未来竞争不仅取决于产品设计、价格和渠道，也取决于供应链管理能力和合规体系建设。

美国正在将部分跨境电子烟问题，从传统烟草监管问题，逐步纳入贸易欺诈、进口合规和供应链责任追踪框架。

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封面图源：Fox News